Kriminal u tvrtkama koje nemaju nijednog zaposlenog često je povezan s različitim vrstama prijevara, financijskih malverzacija i zlouporaba poslovnih entiteta. Ove tvrtke mogu postojati samo formalno, bez stvarnog poslovanja, a koriste se za nezakonite aktivnosti. Neki od najčešćih oblika kriminala u takvim tvrtkama uključuju:
### 1. **Pranje novca**
- Fiktivne tvrtke bez zaposlenika često služe za legalizaciju novca stečenog kriminalnim radnjama, poput trgovine drogom, korupcije ili poreznih utaja.
- Koriste se lažni računi, prebacivanje sredstava između povezanih entiteta i offshore računi.
### 2. **Porezne prijevare**
- Fiktivne tvrtke koriste se za prijavljivanje lažnih troškova radi smanjenja porezne osnovice.
- Može uključivati prijavu lažnog povrata PDV-a ili izbjegavanje plaćanja poreza.
### 3. **Krađa identiteta i prijevare s registracijom**
- Tvrtke mogu biti registrirane na ukradene ili lažne identitete kako bi se sakrili stvarni vlasnici i odgovorne osobe.
- Koriste se za prijevare s kreditima, subvencijama ili javnim natječajima.
### 4. **Fiktivna poslovanja i lažni ugovori**
- Takve tvrtke često služe za izdavanje fiktivnih računa, što omogućava drugim subjektima da umanjuju porezne obveze ili izvlače novac iz legalnih firmi.
- Mogu se koristiti u građevinskom, trgovačkom i IT sektoru za prikrivanje ilegalnih transakcija.
### 5. **Prevara s subvencijama i potporama**
- Moguće je prijavljivanje za državne ili EU subvencije uz lažno predstavljanje poslovne aktivnosti.
- Nakon primanja potpora, tvrtka se gasi ili mijenja vlasništvo kako bi se izbjegla odgovornost.
### 6. **Lažno preuzimanje duga (dužničke prijevare)**
- Tvrtke bez zaposlenika mogu biti korištene za preuzimanje dugova drugih subjekata s ciljem da se dug nikada ne vrati.
- Omogućava vlasnicima drugih firmi da izbjegnu financijsku odgovornost.
**Kako se takve prijevare otkrivaju?**
- **Revizije i inspekcije**: Porezne i financijske institucije prate nepravilnosti u poslovanju.
- **Analiza transakcija**: Banke i regulatorna tijela analiziraju sumnjive financijske tokove.
- **Suradnja s međunarodnim institucijama**: Posebno u slučaju offshore tvrtki.
- **Kaznena prijava i sudski procesi**: Ako se otkriju nezakonite aktivnosti, pokreću se istrage.
Mnoge države danas uvode strože zakone i nadzor kako bi spriječile zlouporabe fiktivnih tvrtki, uključujući obaveznu provjeru stvarnih vlasnika (UBO – Ultimate Beneficial Owner) i strožu kontrolu financijskih izvještaja.
Nema komentara:
Objavi komentar